План ПРОСТОЙ IRA предлагается сотрудникам предприятий со 100 или менее работодателями. Сотрудники должны заработать не менее 5 000 долларов в течение предыдущего года и ожидать, что они заработают, по крайней мере, столько же в текущем году. Правила и штрафы за выход из SIMPLE IRA аналогичны правилам для традиционных IRA, за исключением уникального «правила 2 лет», которое предусматривает более высокие штрафы за снятие средств в течение первых 2 лет участия.
Шаги
Часть 1 из 2: выход из ПРОСТОЙ ИРА
Шаг 1. Сообщите своему работодателю
Если вы решите выйти, вам следует связаться со своим работодателем и объяснить, что вы хотите вывести средства со своего SIMPLE IRA. Вы можете снять деньги в любое время и по-прежнему вносить свой вклад в план, даже после того, как вы сняли немного денег. Ваш работодатель предоставит вам необходимые формы.
- У разных компаний будут свои версии формы для заполнения.
- Поговорите с отделом кадров и попросите предоставить вам правильную форму.
Шаг 2. Заполните документы
Заполните формы, требуемые от вашего работодателя и финансового учреждения, которое управляет вашим планом. Вам нужно будет указать свою контактную информацию и номер социального страхования, а также указать сумму, которую вы планируете снять. Заполняя и подписывая форму, вы подтверждаете, что признаете и понимаете налоги и штрафы, которые будут вычтены при досрочном снятии средств.
- Ваш работодатель должен предоставить вам всю информацию, необходимую для вывода средств.
- Это будет включать контактные данные финансового учреждения, которое управляет вашей SIMPLE IRA.
- В большинстве планов на обработку вывода и налогов уйдет от 4 до 6 недель. Для более быстрой обработки выберите перевод денег прямо на ваш текущий счет.
Шаг 3. Рассмотрите возможность перевода денег другому ИРА
Альтернативой снятию средств является перевод денег с SIMPLE IRA на другой пенсионный счет. Вы можете сделать это без уплаты налогов, если выполняете условия. Вы можете перевести его в пенсионный план, спонсируемый трудоустройством, например план 401 (k), 403 (b) или государственный план 457 (b).
- Если вы находитесь в течение первых двух лет вашей ПРОСТОЙ ИРА, вы можете переводить деньги только на другую ПРОСТУЮ ИРА.
- Если вы делаете перевод на другой счет, это считается снятием. В этом случае вы должны будете включить эту сумму в свой валовой доход.
- Вывод средств в течение первых двух лет участия повлечет за собой дополнительный штраф в размере 15% в дополнение к стандартному штрафу в размере 10% за досрочное снятие средств, если только вы не имеете права на исключение.
- По прошествии первых двух лет вы можете сделать перевод в Roth IRA. Но вы должны включить это распределение в свой доход для целей налогообложения.
Часть 2 из 2: Определение правил и стоимости вывода средств
Шаг 1. Узнайте, уходите ли вы раньше
ПРОСТЫЕ IRA предназначены для поощрения людей к накоплению средств на пенсию, а досрочное снятие средств влечет за собой определенные налоговые штрафы. Если деньги снимает кто-то младше 59-1 / 2 года, это считается досрочным снятием.
- Если вам меньше 59-1 / 2 и вы не имеете права на исключение, вам придется заплатить дополнительный налог в размере 10% с денег, которые вы снимаете.
- Если вам больше 59-1 / 2, вам нужно будет уплатить подоходный налог только за тот год, когда вам были выплачены средства.
Шаг 2. Определите, находитесь ли вы в пределах первых двух лет плана
Если вы хотите выйти из программы SIMPLE IRA в течение двух лет после присоединения к плану, вы столкнетесь с дополнительными налоговыми штрафами. Согласно этому правилу двух лет ставка дополнительного налога повышена с 10% до 25%. Двухлетний период исчисляется с первого дня, когда ваш работодатель вносит депозит на ваш SIMPLE IRA.
- Обязательно уточните у своего работодателя, если вы вообще не уверены в том, когда были внесены первые депозиты.
- Дополнительные расходы значительны и предназначены для сдерживания людей преждевременно отказываться от своих ПРОСТОЙ IRA.
Шаг 3. Ознакомьтесь с исключениями для досрочного отказа
Прежде чем идти дальше, вы должны выяснить, имеете ли вы право на какие-либо льготы, которые могут снизить или устранить расходы на досрочное снятие средств. Вам не нужно будет платить дополнительный налог в размере 10% или 25% для вывода средств, если вы старше 59-1 / 2, если вы являетесь инвалидом или ваш вывод является квалифицированным резервистом. Вам не придется платить налог, если снятие средств в виде аннуитета, в результате сбора IRS, или вы являетесь бенефициаром умершего владельца SIMPLE IRA. Вы будете освобождены от уплаты налога, если сумма вывода не превышает:
- Ваши возмещенные медицинские расходы, превышающие 10% вашего валового дохода. Эта сумма корректируется до 7,5%, если вам или вашему супругу 65 лет и старше.
- Расходы на квалифицированное высшее образование.
- Ваши расходы на медицинскую страховку, пока вы не работаете.
- Сумма для покупки, строительства или восстановления первого дома (до 10 000 долларов США).
подсказки
- Вы можете избежать налогов и штрафов, перенеся свое распределение Simple IRA на другое IRA после 2 лет участия.
- Подумайте о том, чтобы получить помощь от налогового специалиста или специалиста по финансовому планированию. Эксперты пенсионных фондов могут посоветовать вам лучшее время для вывода средств и предложить альтернативы, которые помогут избежать дополнительных налогов и штрафов.