Отказ подать и уплатить налоги является федеральным правонарушением, наказуемым крупным штрафом и даже лишением свободы. Если вы пропустили регистрацию в прошлом или задолжали налоги за предыдущие годы, вам нужно будет как можно скорее получить актуальную информацию. Подайте налоговую декларацию, собрав необходимую информацию и документы и отправив заполненные налоговые формы в IRS.
Шаги
Часть 1 из 3: Сбор необходимых документов
Шаг 1. Узнайте о преимуществах подачи налоговой декларации
Есть много преимуществ в том, чтобы подать налоговую задолженность в кратчайшие сроки, даже если вы не можете полностью выплатить задолженность. Выгоды всегда намного перевешивают затраты.
- Ранняя подача и оплата помогают ограничить процентные платежи, штрафы за просрочку платежа и штрафы.
- Любые налоговые возмещения будут потеряны, если декларация не будет подана в течение 3 лет до установленной даты возврата. Это может привести к значительной потере денег.
- Кроме того, налоговые возмещения удерживаются IRS, если они видят, что одна или несколько налоговых деклараций просрочены.
- Если вы работаете не по найму, вы не будете получать кредиты на пенсию по социальному обеспечению или какие-либо пособия по инвалидности, так как IRS требует отчитываемого дохода для присуждения этих кредитов.
Шаг 2. Определите, в какие годы требуется регистрация
Составьте список налоговых лет, за которые у вас есть копии документов или квитанций об оплате или возмещении. Это поможет вам сузить список лет, которые вам еще нужно зарегистрировать.
- Если вы не можете определить, за какие годы вы подали налоговую декларацию, а за какие - нет, обратитесь напрямую в налоговую службу (IRS) и спросите их.
- Посетите веб-сайт IRS (https://www.irs.gov/) или позвоните напрямую по телефону 1-866-681-4271 и попросите поговорить с представителем.
Шаг 3. Найдите старые налоговые документы, например W-2, 1099 или 1098
Эти документы понадобятся вам для подачи. Вы можете обратиться в свою старую компанию для получения информации о доходах, но нельзя быть уверенным, что у них будет информация в записях.
- Форма W-2 - это форма, которую вы получаете от своего работодателя в конце каждого года, в которой указывается ваша заработная плата и информация о заработной плате, а также размер уплаченного вами налога.
- Вы получите 1098 форм, если вы заплатили за обучение или проценты по студенческим ссудам или другим видам ссуд.
- Вы получите 1099 бланков для любых других источников дохода, которые у вас есть (например, если вы получаете пенсию или доход в виде дивидендов).
Шаг 4. Свяжитесь с IRS по телефону 1-866-681-4271 для получения любых документов, которые вам нужны, но которые вы не можете найти другим способом
Вы также можете использовать форму 4506-T (также известную как запрос на расшифровку налоговой декларации), чтобы запросить соответствующую информацию о ваших W-2, 1099 и 1098.
- Форма 4506-T - полезный инструмент, если вам нужно получить предыдущую информацию, к которой у вас нет доступа. Вы можете найти форму на веб-сайте IRS. Просто заполните форму и отправьте ее онлайн. Или распечатайте его, заполните и отправьте по указанному адресу.
- Вы не получите дубликатов W-2, 1099 или 1098, но вы получите информацию, необходимую для подачи налоговой декларации.
Шаг 5. Планируйте заранее
На сбор необходимых документов нужно время. Если вы запрашиваете информацию с помощью формы 4506-T, IRS может занять 45 дней, чтобы получить эту информацию.
На обработку правильно заполненной просроченной налоговой декларации IRS также требуется 6 недель. Если вы надеетесь быстро получить возмещение, вам нужно будет начать планирование заранее
Шаг 6. Используйте правильную регистрационную форму
После того, как у вас есть доступные формы, заполнение налоговой декларации включает в себя ввод информации из этих форм в так называемую форму 1040, которая является основной формой налоговой декларации. Всегда используйте правильную форму для года, в котором вы подаете. Вы не можете использовать форму этого года для налогов, которые вы планируете подавать в качестве дохода за предыдущий год.
Вы также можете получить формы для подачи документов онлайн на веб-сайте IRS, в офисе IRS или у своего налогового специалиста, если вы его используете
Часть 2 из 3: Подача налоговой декларации
Шаг 1. Сделайте налоги самостоятельно, чтобы сэкономить деньги
Если вы все же решите платить свои собственные налоги, наиболее распространенным методом является уплата налогов в электронном виде. Фактически, 90% американцев платят налоги в электронном виде. Есть несколько основных способов сделать это.
- Один из способов - использовать службу IRS Free-File. Если ваш доход составляет 66 000 долларов или меньше, Free File предоставляет бесплатное налоговое программное обеспечение для подготовки и подачи ваших налоговых деклараций. Если ваш доход был больше (или если вы захотите), вы также можете использовать заполняемые онлайн-формы Free File для подготовки и подачи налоговой декларации.
- Для получения дополнительной информации перейдите на
- Как вариант программного обеспечения, так и вариант заполняемых форм просто включают в себя выполнение инструкций и ввод информации при необходимости.
- Кроме того, вы можете воспользоваться бесплатным сервисом, например CreditKarma, или приобрести программное обеспечение для налоговой отчетности, которое поможет вам подготовить и подать налоговую декларацию. Общие программы включают Turbotax, Taxslayer, H&R Block Deluxe и TaxAct Deluxe.
Шаг 2. Обратитесь к налоговому специалисту, если вам нужна помощь в подаче документов
Поскольку вы подаете налоговую задолженность, в ваших интересах подать точную налоговую декларацию с первого раза. Получение помощи от профессионала поможет вам избежать дорогостоящих ошибок при подаче документов.
- Использование налогового специалиста для подготовки вашей задолженности по налогам может фактически уменьшить сумму, которую вы должны заплатить, а также способствовать более справедливому урегулированию с IRS. Они могут вести переговоры с IRS о снижении или отмене налогов и штрафов. Если вы хотите оставаться в безопасности, заручитесь помощью налогового специалиста.
- Специалист по налогам может включить такую услугу, как H&R Block, что полезно, если ваши налоги довольно просты. Однако этот человек может иметь минимальную подготовку, поэтому, если ваши налоги более сложные, вы можете поискать в другом месте.
- Сертифицированный бухгалтер (CPA) - бухгалтер с государственной лицензией. Не все CPA специализируются на подоходном налоге, поэтому обязательно спросите об их конкретном опыте, прежде чем принимать решение о работе с CPA.
- Налоговый поверенный обычно полезен для очень сложной налоговой подготовки и споров, например, для бизнеса или корпорации.
- Зарегистрированный агент (EA) имеет лицензию федерального правительства и может консультировать, представлять и готовить вашу налоговую декларацию. EA должен пройти непрерывное образование, чтобы он был знаком с самым последним налоговым законодательством и информацией. EA отличается от CPA и других налоговых профессионалов тем, что они специализируются на налогах и имеют неограниченные права представительства в IRS.
Шаг 3. Подайте налоговую декларацию в IRS
Если вы используете бесплатные заполняемые формы, бесплатное файловое программное обеспечение или другую форму программного обеспечения, эти ресурсы отправят вам налоговую декларацию в электронной форме, когда вы закончите. Если вы работаете с налоговым специалистом, они могут заполнить для вас формы.
- Если вы решили заполнять налоговые формы вручную, просто отправьте заполненные формы в IRS. Если IRS связывалось с вами с просьбой о невыплате налогов, используйте адрес, который они предоставили вам в своей переписке. В противном случае используйте адрес, который вы обычно используете для подачи налоговой декларации. Его можно найти в инструкциях и на сайте IRS.
- Вы можете подать налоговую декларацию в электронном виде бесплатно в течение 6 месяцев после крайнего срока подачи.
- Подача документов также приведет к истечению срока давности в отношении того, что IRS может проверять и что они могут собирать. У IRS обычно есть 3 года для проверки вашего дохода за любой налоговый год и 10 лет для сбора налогов, если вы не подаете заявление, или, возможно, дольше, если предполагается мошенничество или уклонение от уплаты налогов. Фактически, подача налоговой задолженности приведет в действие этот срок исковой давности, в то время как отказ подать налоговую декларацию оставит закон в подвешенном состоянии и, возможно, никогда не сработает.
Шаг 4. Подайте налоговую декларацию штата, если применимо
Если в вашем штате требуется подавать ежегодные налоги, не торопитесь. Хотя штрафы за неуплату налогов штата могут быть не такими суровыми, как федеральные штрафы, нельзя пренебрегать налогами штата.
- Используйте любые формы, требуемые вашим конкретным государством. Посетите веб-сайт Департамента доходов вашего штата или обратитесь в офис финансового контролера.
- Не забудьте подавать налоговые декларации, используя формы, действующие в течение года (лет) вашей задолженности по налогам. Налоговые документы меняются каждый год, и неправильная подача документов может привести к подаче заявления, вводящего в заблуждение.
Часть 3 из 3: Разработка вариантов оплаты
Шаг 1. Изучите политику IRS в отношении просрочки платежа
Если вы в конечном итоге задолжали Налоговому управлению США деньги и не можете выплатить их полностью, вы можете запросить у Налогового управления дополнительные 60-120 дней для полной оплаты вашего счета.
- Для этого позвоните по телефону 800-829-1040, и абонентская плата не взимается.
- Если вы не можете произвести оплату полностью в течение 60-120 дней, вы можете запросить в IRS разработать план оплаты для выплаты остатка в рассрочку.
Шаг 2. Подайте заявку на создание плана погашения
Если у вас есть задолженность, вам не нужно платить полную сумму при подаче заявления. Вы можете запросить план оплаты после того, как подадите налоговую задолженность. В зависимости от того, что вы должны, вам может даже не потребоваться разговаривать с представителем IRS.
- Если ваша задолженность по совокупным налогам, штрафам и процентам составляет не более 50 000 долларов, вы можете настроить план платежей, посетив веб-сайт соглашения об онлайн-платежах: https://www.irs.gov/Individuals/Online-Payment-Agreement -Заявка. Вы получите немедленное уведомление, если ваша заявка будет успешной.
- Если ваша задолженность составляет от 50 000 до 100 000 долларов, вы можете подать заявку на рассрочку платежа через Интернет, если вы сможете выплатить остаток в течение 120 дней.
- Те, кто должен вместе более 50 000 долларов и не может выплатить свой долг в течение 6 лет, должны проконсультироваться с IRS о приемлемом плане.
- Отправьте частичный платеж при подаче заявки, если вы планируете запросить план оплаты. Спросите у налогового специалиста или представителя IRS, какова разумная сумма для начала.
Шаг 3. Заплатите как можно больше основной суммы
Проценты будут добавляться к вашей общей сумме каждый месяц и, в отличие от других налоговых штрафов, которые прекращаются при достижении максимума, будут продолжаться до тех пор, пока вы не выплатите свой долг полностью. По этой причине в ваших интересах как можно скорее выплатить большую часть долга.
Вы можете платить налоги с помощью чека или денежного перевода, электронного вывода средств, дебетовой или кредитной карты. При оплате дебетовой или кредитной картой взимается комиссия за обработку
Шаг 4. Договоритесь о снижении штрафов и сборов
После того, как вы подали налоговую задолженность, вы можете поговорить с IRS о снижении сборов и штрафов, которые они могли наложить. Вы можете иметь право на получение скидки впервые, если вы впервые подали налоговую декларацию с опозданием. В качестве альтернативы вы можете создать Компромиссное предложение, доступное для лиц, которые, по мнению IRS, больше не могут платить свои налоговые долги.
- Используйте предварительную квалификацию «Предложение в компромиссе» на веб-сайте IRS, чтобы узнать, соответствуете ли вы требованиям. Если вы соответствуете требованиям, заполните самую последнюю форму 656-B и форму 433-A или 433-B. Эти подробные формы требуют, чтобы вы указали свои активы, такие как денежные средства и инвестиции, текущую рыночную стоимость любой собственности и транспортных средств, которыми вы владеете, а также бизнес-инвестиции.
- Вы также должны указать ежемесячные расходы, включая сумму, потраченную на здравоохранение и медицинское страхование, питание, жилье и коммунальные услуги.
- IRS учитывает несколько факторов при принятии решения о сокращении долга: ваш доход, расходы, платежеспособность и стоимость ваших активов.
- Плата за подачу заявления составляет 186 долларов.
подсказки
- Будьте в курсе своей налоговой отчетности. Чтобы избежать дополнительных штрафов и сборов, постарайтесь снова не задерживать налоговые декларации. Физические лица должны подавать документы до 15 апреля каждого года.
- Вы можете подать заявление о продлении на 6 месяцев для подачи декларации, но не можете подать заявление о продлении срока для уплаты налогов.
- Обратитесь к налоговому профессионалу. Подача налоговых деклараций может сбивать с толку, даже если у вас достаточно времени. Если у вас есть несколько лет не отправленных деклараций, подумайте о том, чтобы нанять специалиста по налогам, который может вас наверстать и поработать с IRS от вашего имени, чтобы обсудить планы погашения или снижение штрафов.
- Не подавать налоговую декларацию и не платить налоги - это две разные вещи. Если вы имеете право на возмещение, штраф за позднюю подачу заявки отсутствует. Если вы задолжали деньги, IRS оценивает один сбор за не подачу заявки и другой сбор за неуплату.