Новый ребенок? Медицинские затраты? Уход за детьми? Проценты по ипотеке? Можно многое вычесть.
Я стал отцом в начале этого года. Дела идут отлично. Но налоговый сезон вызывает у меня тревогу - или даже большую тревогу, чем в прошлом году. Мой главный вопрос касается выводов, которые для меня довольно запутанны. С точки зрения общей картины, как мне узнать, имеет ли смысл перечислять или требовать стандартного налогового вычета? А как же налоговые льготы? Я знаю, что многие из них были в значительной степени отменены в соответствии с Законом о сокращении налогов и занятости, но остались ли они? Я также сделал некоторые работы в моем доме в этом году (ремонт новой детской комнаты). Это списание налога? А как насчет налоговых вычетов и кредитов для новоиспеченных родителей? Я знаю, что это много, но не могли бы вы дать несколько советов, когда речь идет о налоговых вычетах? Что я должен учитывать и что я должен игнорировать? Заранее спасибо. - Райан, по электронной почте
Поздравляю, чувак, и не волнуйся. Многие новоиспеченные родители выглядят как олени в свете фар, когда наступает налоговый сезон. Не удивительно. В кодексе IRS больше поворотов, чем в Parasite. Посмотрим, не смогу ли я немного упростить ситуацию.
Закон о снижении налогов и занятости, или TCJA, ограничивал некоторые вычеты (подробнее об этом чуть позже). Но, что, возможно, более важно, это сделало акт детализации вычетов устаревшим для огромной части населения. Это потому, что он почти удвоил стандартный вычет.
В то время как детализация уменьшает ваш налогооблагаемый доход на основе соответствия определенным критериям, стандартный вычет является своего рода универсальным, который вы можете использовать вместо детализации. За 2019 налоговый год одинокие и состоящие в браке люди, подающие отдельную декларацию, могут вычесть из своего дохода 12 200 долларов. Если вы подаете совместную декларацию со своим супругом, вы можете вычесть 24 400 долларов США.
Единственная причина, по которой вы хотели бы пройти через мучительную детализации, заключается в том, что ваши различные вычеты в сумме превышают эти суммы. Это не относится к большинству людей. Налоговый фонд прогнозирует, что только около 13,7% подателей будут указывать детали в своей декларации за 2019 год, что составляет менее половины процента тех, кто сделал бы это, если бы TCJA никогда не был принят..
Налоговые вычеты: перечислять или не перечислять
Даже если вы совершенно уверены, что стандартный налоговый вычет - лучший выбор, я бы посоветовал вам провести некоторые предварительные расчеты, просто чтобы быть уверенным. Теперь реальность такова, что многие люди будут использовать налоговое программное обеспечение, которое вычислит это за вас. Достаточно верно. Но подсчет ваших «потенциальных» постатейных расходов полезен по двум причинам:
- Это поможет вам лучше понять Налоговый кодекс и то, как уменьшить вашу ответственность в будущем
- Вы хотите, чтобы программное обеспечение покрывало все ваши расходы.
Тем не менее, вот некоторые из наиболее распространенных постатейных вычетов, которые вы захотите выяснить.
Государственные и местные налоги (SALT): Вы можете вычесть налоги на имущество, а также либо подоходный налог штата/местный налог (включая все, что вытекает из вашей зарплаты), либо налоги с продаж, уплаченные вами в течение года. TCJA ограничил вычет суммой в 10 000 долларов, что вызвало большое огорчение людей, живущих в дорогих, нагруженных налогами частях страны
Проценты по ипотеке: Вот еще одна важная новость для домовладельцев. В соответствии с TCJA вы можете вычесть проценты по ипотеке на сумму до 750 000 долларов США основной суммы за первый или второй дом или до 1 миллиона долларов, если вы купили его до 15 декабря 2017 года. Во многих случаях вы также можете вычесть любые предварительно оплаченные проценты или баллы, которые вы заплатили при покупке дома. Как правило, ваш кредитор отправит вам форму 1098, в которой перечислены эти суммы для вас.
Благотворительные взносы: Надеюсь, вы сохранили квитанции, если в прошлом году делали платежи в Красный Крест или в местный продовольственный склад. Вы можете вычесть любые взносы, сделанные вами в освобожденную от налогов организацию, что может помочь вам преодолеть стандартный горб вычета
Медицинские расходы: в 2019 году вам разрешено указывать медицинские расходы, которые превышают 7,5% вашего скорректированного валового дохода. В большинстве случаев это довольно высокая планка. Но для кого-то, кто только что родил ребенка и испытал безумие расходов на здравоохранение в США, вы можете просто вызвать это. Похоже, ваш сын или дочь появились на свет в 2020 году, а это значит, что все эти расходы на роды не будут учитываться в этом налоговом сезоне. Но визиты к врачу или анализы, которые прошла ваша жена в прошлом году, могут быть включены в вашу декларацию за 2019 год, если они превышают 7,5-процентный порог
Это самые распространенные из них. Список вычетов слишком длинный, чтобы включать его здесь, но он состоит из всего: от проигрыша в азартных играх до расходов, которые вы понесли в результате стихийного бедствия. Если вы сомневаетесь в том, подлежат ли какие-либо расходы, которые вы заплатили в прошлом году, налоговым льготам, не помешает проверить их.
Налоговые кредиты и налоговые вычеты «над чертой»
Налоговые вычеты, о которых я уже упоминал, вы можете получить только в том случае, если перечислите все по пунктам. Но есть также так называемые налоговые вычеты «над чертой», которые вы можете использовать, чтобы сократить свой налоговый счет, даже если вы используете стандартный вычет. К ним относятся такие вещи, как проценты по студенческому кредиту, взносы в традиционную IRA, расходы на переезд для новой работы и часть налога на самозанятость, которая подлежит вычету.
Также включены в эту группу: взносы на сберегательный счет здоровья (HSA). Если у вас или вашего супруга в прошлом году был план медицинского страхования с высокой вычитаемой суммой, вы должны до истечения срока подачи налоговых деклараций в этом году внести взносы за 2019 годЭто хороший способ немного сэкономить на медицинских расходах, даже если вы использовали стандартный вычет.
Вы также можете получить кредиты, в том числе несколько важных, предназначенных для родителей, независимо от того, перечисляете вы их или нет. Одна вещь, которая определенно поможет смягчить удар всех этих расходов на новорожденных, - это Налоговый кредит на детей, который вырос до 2000 долларов на ребенка после TCJA (хотя он ниже, если вы превышаете определенные пределы дохода).
В отличие от вычетов, кредиты уменьшают ваши налоговые обязательства в соотношении доллар к доллару, что означает, что кредит в размере 2000 долларов фактически уменьшает сумму, которую вы должны (или увеличивает ваш возврат, в зависимости от обстоятельств) на 2000 долларов. В частности, налоговая льгота на детей - это способ дяди Сэма бросить вам кость после того, как он выложил небольшое состояние, чтобы родить нового ребенка.
Еще один кредит, на который вы, возможно, захотите обратить внимание, если вы и мама оба работаете, - это Кредит на уход за детьми и иждивенцами. Если вы заплатив кому-то - будь то няня или детский сад - за уход за ребенком в возрасте до 13 лет, вы, вероятно, получите некоторое облегчение.
При определении размера кредита вам разрешено включать до 3 000 долларов США в качестве квалификационных расходов на одного ребенка или 6 000 долларов США на двух или более детей. Часть, которую вам фактически разрешено требовать в качестве кредита, составляет от 20 до 35 процентов этих расходов, исходя из вашего дохода.
Итак, да, это немного сбивает с толку, но стоит вашего времени, если вы выложили много денег, чтобы кто-то присмотрел за вашим ребенком, пока вы направляетесь в офис. Просто имейте в виду, что вы не можете использовать кредит для покрытия расходов, которые вы уже оплатили деньгами до уплаты налогов со счета расходов Flex.
Увы, вы могли заметить, что я ничего не упомянул о ремонте детской. Если вы не управляете детским садом и не можете претендовать на это как на коммерческие расходы, IRS не предоставит вам никаких послаблений в этом отношении. Но мы надеемся, что вы имеете право на достаточное количество других перерывов, чтобы в любом случае получить солидный чек от министерства финансов.