Если вы владеете бизнесом в Техасе, который продает продукты или предоставляет налогооблагаемые услуги, вы должны собирать подоходный налог штата и местный налог со своих клиентов и платить эти деньги в офис финансового контролера Техаса ежемесячно, ежеквартально или ежегодно. Штатный налог с продаж и использования составляет 6,25 процента, но города и округа могут добавить до 2,00 процентов сверх этого, при максимальной общей ставке 8,25 процента. Эти дополнительные местные налоги сильно различаются по всему штату.
Шаги
Часть 1 из 3: Подача заявки на разрешение
Шаг 1. Посетите веб-сайт eSystems, чтобы подать заявку
Прежде чем вы сможете подать техасскую налоговую декларацию с продаж и использования, вы должны подать заявление на получение налогового разрешения. Самый простой способ сделать это - через веб-сайт электронной регистрации Управления финансового контролера штата Техас.
- Перейдите на https://comptroller.texas.gov/taxes/permit/ и перейдите по ссылке «Подать заявку на разрешение через eSystems», чтобы начать работу.
- Если вы не хотите подавать заявку и платить онлайн, вы можете загрузить PDF-файлы бумажной формы заявки по адресу
Шаг 2. Создайте учетную запись в eSystems
Находясь на веб-сайте eSystems, нажмите кнопку «Зарегистрироваться», чтобы начать создание учетной записи. Для начала вы просто создадите имя пользователя и пароль. Введите свое имя и адрес электронной почты.
Обязательно используйте адрес электронной почты, связанный с вашей компанией, а не личный адрес электронной почты
Шаг 3. Заполните заявку на разрешение
После создания учетной записи у вас будет доступ к заявке на получение разрешения. Здесь вы предоставите информацию о своем бизнесе, включая тип товаров или услуг, которые вы продаете, и местонахождение вашего бизнеса.
- Чтобы определить тип вашего бизнеса, укажите соответствующий код Североамериканской отраслевой классификации (NAICS). Если вы не уверены, какой из них использовать, выполните поиск на
- Убедитесь, что вы ввели правильный идентификационный номер налогоплательщика. Если вы являетесь индивидуальным предпринимателем, это будет ваш личный номер социального страхования.
- Для корпорации в Техасе вам понадобится номер файла вашей корпорации, присвоенный государственным секретарем. Если у вас есть корпорация, вам также понадобятся номера социального страхования для всех должностных лиц или директоров.
Шаг 4. Получите разрешение по почте
Когда вы заполните заявку, вы получите уведомление из офиса финансового контролера о том, что ваша заявка будет одобрена. Это может занять от 2 до 3 недель.
Если через 30 дней вы ничего не получите от финансового контролера, позвоните в отдел обслуживания клиентов по телефону 888-334-4112
Шаг 5. Запишите сроки выполнения
В уведомлении о принятии вы узнаете, должны ли вы платить налоги с продаж и налоги за пользование ежегодно, ежеквартально или ежемесячно. Ваши сроки будут варьироваться в зависимости от того, как часто вы должны платить. Запишите их и установите напоминания, чтобы не пропустить ни одного.
Если вы подадите отчет после установленного срока, с вас будет начислена комиссия в размере 50 долларов плюс 5-процентный штраф, если ваш платеж просрочен менее чем на 30 дней. Штраф в размере 10 процентов начисляется за платежи, просроченные более чем на 30 дней
Часть 2 из 3: Расчет причитающихся налогов
Шаг 1. Определите городские и окружные налоги для вашего местоположения
На веб-сайте контролера есть несколько таблиц налоговых ставок, которые позволят вам узнать, какие местные налоги вы должны платить в зависимости от того, где находится ваш бизнес.
- Если у вас несколько мест, у вас может быть несколько налоговых ставок. Убедитесь, что вы ищете цены для всех мест.
- У финансового контролера есть онлайн-указатель ставок, который вы можете использовать, чтобы легко найти комбинированную налоговую ставку с продаж и использования для вашего бизнеса. Введите адрес своей компании на https://mycpa.cpa.state.tx.us/atj/ и нажмите «Поиск».
Шаг 2. Добавьте ставку для города и округа к ставке штата в 6,25%
Общая ставка - это сумма, которую вы должны взимать со своих клиентов. Возможно, вам все же придется разделить государственные и местные налоги в квитанциях. Однако вам будет проще вести учет, если вы будете знать общую ставку.
Когда вы вычисляете налоги с продаж, вычисляйте до третьего десятичного знака и округляйте оттуда. Многие торговые точки сделают это за вас автоматически
Шаг 3. Откройте банковский счет для уплаты налогов
Вы будете взимать налог с продаж со своих клиентов. Внесение этих денег на отдельный банковский счет облегчит вам выплату соответствующих сумм в установленный срок.
Депозитные налоги не реже чем раз в неделю. Если у вас более высокий объем продаж, вы можете делать это ежедневно
Шаг 4. Оцените программное обеспечение для налогообложения продаж
Существует ряд компьютерных приложений и веб-служб, которые автоматически рассчитывают и переводят налоги с продаж за вас. Многие из этих служб также подадут вам декларацию.
Если вы уже используете бухгалтерское программное обеспечение для своего бизнеса, посмотрите, доступны ли в нем варианты налога с продаж. Если нет, убедитесь, что вы выбираете услугу, совместимую с уже имеющейся у вас бухгалтерской программой
Часть 3 из 3: Отправка возврата
Шаг 1. Выберите отчет и способ оплаты
Офис финансового контролера предлагает несколько различных способов подачи налоговой декларации и отчетности о налогах с продаж и использования. Вы можете использовать программное обеспечение по налогу с продаж для автоматической подачи файлов, файлов через свою учетную запись eSystems или для загрузки и печати форм по почте.
Если вы подаете заявку онлайн, ваш отчет должен быть отправлен до 23:59. в срок. Отправленные по почте возвраты, помеченные по почте, не будут считаться просроченными, даже если Контроллер получит их позже
Шаг 2. Завершите возврат
В своей декларации вы должны указать свои налогооблагаемые продажи за отчетный период вместе с применимой налоговой ставкой. Сумма, которую вы платите, должна равняться общему налогу с продаж и использованию как государственных, так и местных налогов.
Если вы хотите подать бумажную форму, офис финансового контролера отправит вам бланк декларации до установленного срока. Вы также можете скачать PDF-файл по адресу
Шаг 3. Произведите оплату
Если вы платите с помощью электронного дебета, платеж должен быть назначен до 18:00. за день до срока. Если вы подаете отчет в установленный срок, возможно, вам придется произвести оплату до того, как подать отчет.
Вы можете оплатить онлайн кредитной картой или электронным чеком. Если вы хотите отправить бумажный отчет по почте, вы также можете отправить платеж по почте, используя бумажный чек. Убедитесь, что ваша учетная запись правильно указана в строке заметки
Шаг 4. Подайте свой отчет
Если вы подаете отчет онлайн, вы получите подтверждение того, что ваш отчет был получен. Убедитесь, что вы подали его до полудня в установленный срок, чтобы избежать штрафов и штрафов за просрочку платежа.