Живые трасты становятся популярным способом передачи активов без обращения в суд по наследственным делам. Их относительно просто установить с помощью поверенного. Однако ваше доверие ничего не сделает для вас, пока вы не передадите свои активы. Это может быть сложно, но, собирая документацию и подходя к ней по шагам, вы можете успешно финансировать свое доверие.
Шаги
Часть 1 из 3: Оценка ваших активов перед передачей в Живой траст
Шаг 1. Понять преимущества живого доверия
Основная причина создания живого траста - избежать завещания. Отказавшись от юридического процесса по признанию и подтверждению вашей воли, ваши активы могут быть распределены между вашими бенефициарами без дополнительных затрат времени и затрат на завещание.
Второе и часто малоизвестное преимущество заключается в том, что, если вы не можете управлять своими собственными делами, ваш альтернативный попечитель может вмешаться, не проходя через процесс создания опекунства
Шаг 2. Определите категорию вашей собственности
Прежде чем вы сможете передать их в живой траст, вам необходимо составить список своих активов и отнести каждое к одной из четырех основных категорий. У каждого типа активов есть своя процедура передачи их в ваш траст.
- Недвижимость - это первая категория. Это включает в себя ваше жилище, второстепенные дома, доходную собственность и любую другую недвижимость, в которой вы владеете полной или частичной долей участия. Это может включать собственность, которой вы владеете в другом штате.
- Вторая категория - это ваши денежные счета. Это включает в себя текущие и сберегательные счета, а также депозитные сертификаты и счета денежного рынка.
- Следующее, что вам нужно, - это финансовые инструменты, включая акции и облигации как частных, так и государственных корпораций.
- Последняя категория - это материальная личная собственность. Это могут быть ваши автомобили, лодки, мебель, антиквариат, искусство и другие предметы коллекционирования.
- Если вы хотите рассмотреть другие активы, включая пенсионные счета, пенсии и полисы страхования жизни, проконсультируйтесь с налоговым специалистом перед переводом. Включение этих счетов в ваш живой траст может привести к налоговым последствиям.
- Некоторые предметы, такие как индивидуальные пенсионные счета (IRA), не могут быть переданы в ваше доверительное управление. Они должны быть записаны на ваше имя, поскольку они не могут принадлежать трасту.
- В некоторых штатах не разрешается владение полисами страхования жизни трастам.
Шаг 3. Составьте завещание
Живой траст является частью всеобъемлющего плана недвижимости и не отменяет необходимости завещания. У вас должно быть простое желание иметь дело с активами, которые вы не включаете в свой жизненный траст.
Часть 2 из 3: Передача активов в доверительное управление
Шаг 1. Передайте вашу недвижимость
Юрист, создавший ваш траст, может составить документы, необходимые для передачи права собственности на ваш дом и другое имущество от вас в ваш траст. Это может показаться большим шагом, но вы защищаете свою собственность от суда по наследственным делам.
- Возможно, вам придется заплатить комиссию за перевод или регистрацию. Они различаются в зависимости от штата, но не должны превышать 50 долларов.
- Если есть ипотечный кредит на какую-либо из ваших свойств, обратитесь в ипотечную компанию, прежде чем начинать перевод. Вам может потребоваться разрешение, чтобы добавить свое живое доверие в качестве ответственной стороны по ипотеке.
- Вам также необходимо связаться с вашей страховой компанией, если применимо, и страховой компанией домовладельца, чтобы добавить ваше доверие к полисам.
Шаг 2. Назначьте свои финансовые счета
Обсудите в своем банке местные процедуры. Некоторые банки требуют копии трастовых документов, прежде чем они смогут открывать счета на имя вашего траста. Некоторые банки позволят изменить имя, в то время как другие потребуют от вас открытия новых счетов на имя вашего траста и закрытия старых счетов. Первичные попечители, а также ваши альтернативные попечители подпишут карточки для подписей. Это очень важно для обеспечения беспрепятственного перехода ваших учетных записей в случае вашей смерти.
Шаг 3. Добавьте свои акции и облигации в свое доверие
Обратитесь либо к брокеру, который управляет вашим счетом, либо к эмитенту финансового инструмента. Если у организации есть конкретные инструкции и формы, вы будете им следовать. Как правило, вы отправляете нотариально заверенное письмо с указанием вашего намерения передать счет, оригиналы сертификатов, копию вашего трастового документа, доверенность, разрешающую только смену владельца, и форму IRS W-9.
Шаг 4. Поместите ваше материальное имущество в траст
Материальное имущество, кроме транспортных средств, может быть передано в ваше доверие одним из двух способов. Во-первых, вы можете составить письменный перечень товаров и сделать его приложением к трастовому документу. Второй - хранить предметы в сейфе, принадлежащем вашему доверию.
Шаг 5. Если какой-либо из ваших материальных ценностей застрахован, передайте страховку на имя вашего траста
-
Найдите время с инвентарем. Для предметов коллекционирования напишите подробные описания и сделайте фотографии.
Перевод активов в живой доверительный фонд Шаг 7
Шаг 6. Передайте свои автомобили в доверительное управление
Транспортные средства, включая автомобили, туристические транспортные средства, лодки и прицепы, требуют, чтобы вы передали право собственности в ваше доверие. Это делается в регистрационном офисе, который часто называют агентством по регистрации, в округе, где вы живете.
- Свяжитесь с компанией, которая занимается страхованием вашего автомобиля, чтобы указать ваше доверие в качестве дополнительного застрахованного лица. Большинство штатов не передают регистрацию транспортного средства без подтверждения страховки.
- Проконсультируйтесь с регистрационным агентством в вашем округе. У них могут быть формы или особые процедуры для передачи активов, которые не являются прямой продажей.
- Убедитесь, что с вашего автомобиля не будет взиматься дублирующий налог с продаж. При необходимости поговорите с менеджером или ответственным лицом.
- Лодки тоже особая категория. Если судно зарегистрировано в штате или округе, оно должно быть передано на имя траста. Если вес судна превышает 5 чистых тонн или 25 футов, вам, возможно, придется пройти федеральную регистрацию через береговую охрану.
- Если на лодку не распространяются какие-либо требования к регистрации, вы можете передать право собственности на материальное имущество в своем письменном списке.
Часть 3 из 3: Обеспечение упорядоченного распределения активов вашего живого фонда
Шаг 1. Выберите подходящего опекуна
В живом трасте вы, вероятно, будете основным попечителем. В живом трасте вы можете покупать, продавать и добавлять активы по своему желанию. Вопрос в том, кто станет попечителем, если вы потеряете дееспособность или умрете.
- Если вы не сможете принимать собственные решения, ваше доверие перейдет непосредственно к альтернативным попечителям. В большинстве случаев это будет ваш супруг. Другой выбор - это взрослые дети или другие надежные члены семьи.
- Другой выбор - профессиональный попечитель, включая вашего поверенного, доверительный офис банка или доверительную компанию. Настоятельно рассмотрите возможность использования стороннего профессионального попечителя в качестве альтернативы. Если бы произошел несчастный случай, унесший жизни нескольких членов вашей семьи, ваше доверие могло быть потеряно.
- Все ваши альтернативные попечители должны быть на карточках для подписей ваших финансовых счетов.
- Только ваш супруг имеет право указывать дополнительных бенефициаров.
Шаг 2. Назовите ваших бенефициаров, чтобы ограничить количество проблем
Ваше доверие должно назвать бенефициаров. Это может быть любое физическое или юридическое лицо, имеющее право получить активы вашего траста. Однако исключение члена вашей семьи из числа бенефициаров может привести к судебному процессу, оспаривающему доверие.
Ваше доверие может содержать пункт об отказе от конкурса, в котором говорится, что любой, кто бросает вызов доверию, автоматически лишается наследства. Однако в некоторых штатах есть законы, ослабляющие этот пункт. Проконсультируйтесь со своим юристом о том, как лучше всего назвать и структурировать свои подарки получателям
Шаг 3. Составьте план долгосрочного ухода
Живой траст должен быть частью всеобъемлющего плана недвижимости. Если вы потеряете способность принимать собственные решения, ваше доверие может сохраниться, а активы будут использованы для вашего ухода.
- Если у вас нет долгосрочного ухода или страховки в доме престарелых, вам, скорее всего, понадобится помощь из плана Medicaid вашего штата для оплаты долгосрочного ухода в интернате. Однако изменения в законе усложнили использование живых трастов в качестве убежища для активов.
- Любые переводы активов, осуществленные в доверительный фонд в течение 60 месяцев с момента вашего поступления в дом престарелых, могут повлечь за собой штрафной период, в течение которого программа Medicaid не будет выплачивать какие-либо пособия для дома престарелых.
- Обязательно подумайте о том, чтобы обсудить с семьей ваши варианты, включая соглашения об оплачиваемом уходе, с юристом, имеющим опыт работы в области государственных пособий, имущественного планирования и права престарелых.
подсказки
- Для дополнительной защиты создайте завещание, в котором будет указано, что любой актив, оставшийся на ваше имя, после вашей смерти будет передан в ваш фонд.
- Дважды проверьте список активов, чтобы убедиться, что вы переместили их все в траст.
- Держите под рукой такие документы, как заверенную копию трастового документа, федеральный идентификационный номер налогоплательщика и свидетельство о праве собственности.