Пришло время 86 529?
Высшее образование становится все более необходимым для успеха в современной экономике. Это также становится все дороже.
Американцы с высшим образованием зарабатывают в среднем на 1 миллион долларов США больше, чем те, у кого его нет. В то же время стоимость обучения в четырехлетней школе растет на 2-3% в год выше уровня инфляции.
К сожалению, американские семьи не экономят достаточно, чтобы покрыть эти растущие расходы. Более половины из них вообще не имеют сбережений на обучение в колледже. Те, кто это делает, как правило, не откладывают достаточно, чтобы оплатить обучение хотя бы одного ребенка в колледже в течение одного года.
Несколько десятилетий назад Мичиган попытался изменить это, помогая жителям штата копить на колледж. В конечном итоге это превратилось в план 529. Тем не менее, по прошествии более 20 лет только 2,5 процента домохозяйств имеют его.
Эта статья была изначально опубликована на The Conversation. Прочтите оригинальную статью Роберта Х. Скотта III, доцента экономики Университета Монмута, и Стивена Прессмана, профессора экономики Университета штата Колорадо
Частично неудача связана с отсутствием коммуникации, поэтому большинство штатов отмечают «День 529» 29 мая, чтобы попытаться повысить осведомленность об этом варианте сбережений в колледже. Однако настоящая причина, по которой так мало семей использует их, заключается в том, что 529-е на самом деле не делают колледж более доступным.
Кризис доступности колледжа
Рост стоимости обучения в колледже - в сочетании с отсутствием достаточных сбережений - означает, что студенты заканчивают обучение с большими долгами.
Общий студенческий долг вырос до рекордных 1,44 триллиона долларов в марте, около 33 000 долларов на одного заемщика, что более чем вдвое превышает уровень 2008 года.
Это имеет как личные, так и общеэкономические последствия, от дефолтов, разрушающих кредит, и значительного финансового стресса до ослабления способности накопить достаточно, чтобы купить дом или выйти на пенсию. Деньги, потраченные на погашение этих кредитов, означают меньшие потребительские расходы, что замедляет экономический рост.
529 спешит на помощь?
Введите 529. Название плана происходит от раздела 529 Налогового кодекса США, в котором он был создан.
В 1986 году, до того, как появились 529-е, Мичиган стремился помочь жителям штата справиться с ростом стоимости обучения в колледже, позволив им внести предоплату. Споры по поводу того, подпадают ли планы Мичигана под освобождение от налогов, привели Конгресс к принятию в 1996 году раздела 529, который освобождал доходы в этих планах от федеральных налогов.
Сегодня все 50 штатов предлагают план 529. Семьи могут вкладывать доход после уплаты налогов в сберегательный план колледжа, который затем не облагается налогом. Аризона, Канзас, Миссури, Монтана и Пенсильвания также предлагают налоговые льготы штата для денег, вложенных в сберегательный план 529.
Почему 529 не работают
Хотя их намерения были благими, на практике они мало что сделали для тех, кто больше всего нуждается в помощи в оплате обучения в колледже.
Начнем с того, что половина семей, откладывающих деньги на колледж, даже не знают о существовании 529, а те, кто знает, говорят, что не понимают их, потому что варианты инвестирования слишком сложны.
Что еще более важно, планы 529 плохо разработаны для помощи семьям с низким и средним уровнем дохода. Их основным преимуществом является экономия на налогах, но это не помогает семьям, которые не зарабатывают много денег и, следовательно, не несут больших налоговых обязательств. Сбережения в 529 также засчитываются семьям, когда они обращаются за финансовой помощью, и существуют налоговые штрафы, если деньги не используются для оплаты расходов на обучение в колледже.
Вот почему только 0,3 процента домохозяйств в нижней половине распределения доходов (менее 56 долларов США, 516 в 2015 году) имеют 529 счетов, в то время как 16 процентов из верхних 5 процентов имеют.
В дополнение ко всему этому, 529 планов обходятся федеральному правительству почти в 2 миллиарда долларов в год в виде недополученных налоговых поступлений в пользу льгот, которые в основном помогают семьям с высокими доходами.
Конец 529
Вот почему президент Обама предложил отменить налоговую льготу 529 в 2015 году. Однако он быстро отказался от этой идеи, столкнувшись с сильной двухпартийной оппозицией.
Хотя предложение убить 529-е, не заменив их чем-то другим, могло быть плохой политикой, мы считаем, что прекращение планов - правильное решение. У федерального правительства есть лучшие способы инвестировать 2 миллиарда долларов и сделать колледж более доступным.
Отличный способ - увеличить грант Пелла - в настоящее время он составляет 5 920 долларов, - что, как было показано, увеличивает количество учащихся, поступающих в колледжи, для студентов, которые не происходят из богатых семей.
Другой вариант - последовать примеру Нью-Йорка, который недавно сделал обучение в государственных колледжах штата бесплатным для жителей с семейным доходом менее 125 000 долларов. Программа в Теннесси предоставляет бесплатные муниципальные колледжи всем учащимся средних школ штата, что значительно увеличило количество учащихся.
В целом, 529 планов не помогли семьям с низким и средним уровнем дохода оплатить обучение в колледже. Вместо этого эти планы приносят пользу финансовой индустрии (за счет высоких комиссий за управление) и богатым семьям, которые не нуждаются в помощи.
Пришло время заменить их чем-то, что действительно поможет сделать колледж более доступным.